Тальнівська міська територіальна громада
Тальнівська міська територіальна громада

Розрахунок тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення на 2025 рік по КП"Водоканал"

Дата: 22.08.2024 10:18
Кількість переглядів: 749

Пояснювальна записка

 до розрахунків тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення на 2025 рік по КП «Водоканал» ТМР

 

Зміна тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення здійснюється у зв’язку із зміною протягом 2023 та 2024 років  їх складових, вартість яких змінилась з причин, що не залежать від КП «Водоканал» ТМР.

На сьогоднішній день діючі тарифи  з централізованого водопостачання та водовідведення  для всіх категорій споживачів були встановлені на підставі рішення виконавчого комітету Тальнівської міської ради від 20.10.2022р № 229 та введені в дію з 01 січня 2023 року не покривають експлуатаційні витрат підприємства, що понесені для надання зазначених вище послуг, що призвело до збитковості підприємства.

Зокрема збільшення мінімальної заробітної плати з нарахуваннями, прожиткового мінімуму, підвищенням тарифів на електричну енергію та її  розподіл, ріст ціни на паливно-мастильні матеріали та інші матеріальні ресурси все це призвело до збільшення складових тарифів, які не покриваються діючими тарифами.

Розрахунки проведені в результаті проведення повного перегляду тарифів та їх структури,  відповідно до Порядку  формування тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення затвердженого Постановою КМУ від 01.06.2011 року №869 та подані до Тальнівської міської ради відповідно вимог  п.8. 

Тариф розроблений без інвестиційної складової.

Перегляд тарифів зумовлений  причинами, які не залежать від діяльності підприємства, а  саме:

  1. збільшення витрат з виплати заробітної плати, що пов’язано зі зростанням прожиткового мінімуму та мінімальної заробітної плати на 2024 рік;

  2. змінами ціни на ПММ у діючому тарифі врахована їх ціна 1л бензину та дизпалива без ПДВ;

  3. змінами ціни на матеріали та насосне обладнання для проведення ремонтів водопровідних та каналізаційних мереж майже в двічі;

  4. зростання вартості електроенергії,  запчастин, канцтоварів та інших матеріалів і послуг залежить від цін на ринку відповідної продукції.

            Відтак підприємство втрачає можливість за рахунок діючих тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення покривати фактичні витрати на виробництво послуг, стимулювати та утримати  на своїх місцях працівників за рахунок  своєчасної виплати заробітної плати. 

Основним джерелом доходів  підприємства є реалізація послуг з централізованого водопостачання та водовідведення  населенню, бюджетним установам та іншим споживачам. Тому фінансовий  стан підприємства значною мірою залежить від рівня тарифів на ці послуги.

1.Розрахунок коригування витрат по статті «Електроенергія»

У діючому тарифі ціна 1кВт/год. електроенергії з її розподілом становить – 4,17 грн/кВт (без ПДВ). в зв’язку з введенням в дію Закону України «Про ринок електричної енергії» станом на 10 серпня поточного року зросла вартість електроенергії до 7,82 грн/кВт., тобто на 87,53 відс.;

2.Розрахунок коригування витрат по статті «Фонд оплати праці».

У діючому тарифі розрахунки витрат по ст. «Фонд оплати праці» у складі прямих витрат, загальновиробничих, адміністративних та витратах на збут визначені із середнього розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб  на 2023 рік – 2684 грн. У новому тарифі витрати по ст. «Фонд оплати праці»   визначено із розміру прожиткового мінімуму з 1 січня 2024 року - 3028 грн., ріст по даній статті витрат становить 12,82 відс.;

3.Відповідно витрати змінені і по ст. «Єдиний внесок Пенсійного фонду» .

Змінилась вартість послуг контролю за якістю води та стічних вод на 10 відс. та ціни на матеріальні ресурси та послуги які необхідні для проведення господарської діяльності.

Планові тарифи на 2025 рік з централізованого водопостачання зросли на 17,06 грн. або 48,41 відс., з централізованого водовідведення зросли на 15,92 грн. або 30,77 відс..

Порівняння діючого та планового тарифів КП «Водоканал» ТМР

Послуга

Діючий середньозважений тариф з ПДВ грн/ м3

з 01.01.2022 р.

Плановий економічно обґрунтований тариф з ПДВ грн/м3 на 2023 рік.

Рівень підвищення тарифів

грн/м3

 

%

Централізоване  водопостачання

35,24

44,69

9,45

26,82

Централізоване  водовідведення

51,74

58,74

7,00

13,53

Водопостачання та водовідведення разом:

86,98

103,43

16,45

18,91

 

Відповідно Постанови КМУ від 01.06.2011 № 869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги» в редакції Постанови КМУ від 26.09.20231031 (далі Постанова 869) ліцензіат подає заяву та розрахунки тарифів на плановий період тривалістю 12 місяців 2025 року.

На виконання даної постанови комунальним підприємством «Водоканал» Тальнівської міської ради проведені розрахунки тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення з дотриманням статті 32 ЗУ «Про питну воду, питне водопостачання та водовідведення» в частині того, що тарифи на надання послуг розраховуються на підставі галузевих нормативів витрат і повинні повністю відшкодовувати експлуатаційні витрати та забезпечувати надійну роботу об'єктів централізованого питного водопостачання і водовідведення. Розрахований тариф шляхом ділення суми річних планових витрат повної собівартості та річного планового прибутку на плановий річний обсяг послуг визначений річним планом. 

Обсяг витрат визначався із застосуванням нормативного методу на підставі результатів аналізу витрат за попередні роки з урахуванням змін, які передбачаються у плановому періоді. 

Річний план надання послуг з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення (далі Річний план) комунального підприємства «Водоканал» Тальнівської міської ради розроблено згідно загальних вимог до формування тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення, затверджених Постановою  869 окремо за видами ліцензованої діяльності (централізоване водопостачання, централізоване водовідведення) та погоджений виконавчим комітетом Тальнівської міської ради.

При складанні річного плану враховано основні особливості технологічних процесів виробництва, в тому числі галузевих технологічних нормативів використання питної води на підприємстві та розширення зони обслуговування споживачів.

Згідно річного плану на 2025 рік планується підняття води насосними станціями І підйому в кількості 698,4 тис. м3.

Витрати на технологічні та господарські потреби, втрати та необліковані витрати води заплановано відповідно до поточних індивідуальних технологічних нормативів використання питної води на підприємстві в обсязі 190,77 тис. м3. Втрати води в системах водопостачання враховуючи значну зношеність водомереж враховані в обсязі 43,84 відсотків.

Визначена планова реалізація води в розмірі 450,52 тис. м3, більше проти минулого року на 53,32 тис. м3.

Обсяг реалізації послуг з централізованого водовідведення, усього 103,69 тис. м3, більше проти минулого року на 16,73 тис. м3.

Планова вартість централізованого водопостачання на 2025 рік обрахована в сумі 16 775,711 тис. грн., що більше проти 2024 року на 5 110,571 тис. грн., на централізоване водовідведення обрахована в сумі 5 076,426 тис. грн., що більше на 1 197,158 тис. грн.

СТРУКТУРА ТАРИФІВ

з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення

комунального підприємства "Водоканал" Тальнівської міської ради

з січня по грудень 2025 року

№з/п

Найменування показників

код рядка

централізоване водопостачання

централізоване водовідведення

 

грн/м3

тис. грн. на рік

грн/м3

1

Виробнича собівартість, у тому числі:

1

12880,877

28,59

3775,207

36,41

1.1

прямі матеріальні витрати, зокрема:

2

8096,640

17,97

1050,531

10,13

1.1.1

електроенергія

3

7385,605

16,39

977,189

9,42

1.1.2

покупна вода

4

640,469

1,42

 

 

1.1.3

матеріали,запчастини, ПММ,інші матеріальні ресурси (ремонти)

5

70,566

0,16

73,342

0,71

1.2

прямі витрати на оплату праці

6

2657,112

5,90

1677,528

16,18

1.3

інші прямі витрати, зокрема:

7

754,705

1,68

423,614

4,09

1.3.1

єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування працівників

8

584,565

1,30

369,060

3,56

1.3.2

амортизація основних виробничих засобів та нематеріальних активів, безпосередньо пов’язаних із наданням послуги

9

74,020

0,16

46,638

0,45

1.3.3

інші прямі витрати (аналізи)

10

96,120

0,21

7,916

0,08

1.4

загальновиробничі витрати у тому числі:

11

1372,420

3,05

623,534

6,01

1.4.1

витрати на оплату праці

12

1057,325

2,35

456,992

4,41

1.4.2

єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування працівників

13

232,613

0,52

100,539

0,96

1.4.3

амортизаційні відрахування

14

0,000

0,00

 

 

1.4.4

інші матеріальні витрати повязані з наданням послуг

15

82,482

0,18

66,003

0,64

2

Адміністративні витрати у тому числі:

16

1695,560

3,76

748,020

7,21

2.1

витрати на оплату праці

17

1368,116

3,04

593,805

5,72

2.2

єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування працівників

18

300,989

0,67

130,637

1,26

2.3

амортизаційні відрахування

19

0,00

0,00

 

 

2.4

інші матеріальні витрати повязані з наданням послуг

20

26,455

0,06

23,578

0,23

3

Витрати на збут у тому числі:

21

1241,640

2,76

530,210

5,11

3.1

витрати на оплату праці

22

940,943

2,09

403,261

3,88

3.2

єдиний внесок на загальнообов’язкове державне соціальне страхування працівників

23

207,010

0,46

88,718

0,86

3.3

амортизаційні відрахування

24

0,000

0,00

 

 

3.4

інші матеріальні витрати повязані з наданням послуг

25

93,687

0,21

38,231

0,37

4

Інші операційні витрати  (податки)

26

957,634

2,13

22,989

0,22

5

Усього витрат повної собівартості

27

16775,711

37,24

5076,426

48,95

6

Планований прибуток

28

 

 

 

 

6.1

податок на прибуток

29

 

 

 

 

6.2

чистий прибуток, зокрема:

30

 

 

 

 

6.2.1

дивіденди

31

 

 

 

 

6.2.2

резервний фонд (капітал)

32

 

 

 

 

6.2.3

на розвиток виробництва (виробничі інвестиції)

33

 

 

 

 

7

Вартість централізованого водопостачання та централізованого водовідведення (тис. грн.)

34

16775,711

5076,426

 

8

Тариф на централізоване  водопостачання та централізоване водовідведення (грн/м3) без ПДВ

35

37,24

48,95

9

Обсяг реалізації (тис. м3)

36

450,520

103,690

10

Тариф на централізоване  водопостачання та централізоване водовідведення (грн/м3) із ПДВ

37

44,69

58,74

 

 

 

 Структура тарифів за статтями витрат

з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення

комунального підприємства "Водоканал" Тальнівської міської ради

з січня по грудень 2025 року

 

 

централізоване водопостачання

централізоване водовідведення

№з/п

Статті витрат

тис. грн. на рік

грн/м3

%

тис. грн. на рік

грн/м3

%

1

оплата праці

6023,496

13,37

35,90

3131,586

30,19

61,68

2

нарахування на оплату праці

1325,177

2,95

7,92

688,954

6,64

13,56

3

електроенергія

7385,605

16,39

44,01

977,189

9,42

19,24

4

матеріали,запчастини, ПММ,інші матеріальні ресурси (ремонти)

913,659

2,03

5,45

201,154

1,95

3,98

5

амортизація основних виробничих засобів та нематеріальних активів, безпосередньо пов’язаних із наданням послуги

74,02

0,16

0,43

46,638

0,45

0,92

6

Інші операційні витрати  (податки)

1053,754

2,34

6,28

30,905

0,3

0,61

7

Планований прибуток

 

 

 

 

 

 

 

ВСЬОГО

16775,711

37,24

100,00

5076,43

48,95

100,00

 

 

 


« повернутися

Код для вставки на сайт

Вхід для адміністратора